VERMOGENSPLANNING

Vermogen overdragen

Op tijd plannen is zeker belangrijk als het gaat om het overdragen van vermogen. Met een “warme” hand schenken, is de meest plezierige mogelijkheid. En deze manier is fiscaal vaak ook nog eens de meest aantrekkelijke. Maar ook voor de verplichte erfbelasting kunnen sommige handelingen al ruim van tevoren prima gepland worden.

In alle gevallen is “tijd” zeer belangrijk als het gaat om het overdragen van vermogen op de meest vriendelijke fiscale manier. 

Wacht daarom vooral niet te lang. Inventariseer uw wensen, kijk wat uw vermogen en wat de waarde ervan is, wanneer en aan wie u graag zou willen overdragen en welke fiscale mogelijkheden voor u en een ander het meest aantrekkelijk zijn. U kunt bijvoorbeeld kiezen voor een legaat, testament of het opmaken van huwelijkse voorwaarden. Maar laat u vooral op tijd adviseren over alle mogelijkheden van Estate Planning. Dat is de meest eenvoudige manier om te voorkomen dat u of uw opvolgers onvoorziene en dure verrassingen zullen krijgen.

BWA foto's 2019-20

Estate planning: zelf beslissen hoe u uw vermogen wilt overdragen

Estate Planning is een onderwerp waarmee een ondernemer zeker te maken zal krijgen bij overdracht aan een volgende generatie. Natuurlijk wordt bij uw Estate Planning maatwerk geleverd: elk aspect dat voor u van belang is, wordt kritisch beoordeeld en aan u voorgelegd. Daarbij hoort ook dat rekening wordt gehouden met financiële, fiscale en civielrechtelijke aspecten. Maar ook emotionele aspecten kunnen voor u een belangrijke rol spelen. En daarmee houden wij bij een goede Estate Planning natuurlijk rekening. 

Estate Planning: aspecten die een rol kunnen spelen

Wij hebben voor u op een rijtje gezet welke aspecten uw aandacht verdienen bij Estate Planning. Er zijn uiteraard fiscale voordelen bij een goede Estate Planning. Maar daarmee houdt het niet op. Het is zeker goed dat u ook serieus rekening houdt met de volgende zaken:

Fiscale aspecten

  • Aan een volgende generatie vermogen overdragen: hoe regel ik dat zonder onnodig veel belasting af te dragen.

Civiel rechtelijke aspecten

  • Mijn partner en ik zijn gewend aan een bepaalde levensstijl. Als ik kom te overlijden vóór mijn partner, is het voor mijn partner dan haalbaar met die manier van leven te blijven doorgaan zonder verdere financiële concessies te hoeven doen?
  • Is het verstandig mijn huwelijksvoorwaarden te herzien? Of: er zijn geen huwelijkse voorwaarden, maar zou het goed zijn die toch nog te regelen? 
  • Ik ben niet gehuwd: zullen mijn partner en ik een samenlevingscontract opstellen? En kunnen wij dan onze testamenten daarop goed laten aansluiten? 
  • Het gaat minder goed in mijn huwelijk. Met welke gevolgen moet ik rekening houden bij een scheiding? Of: het huwelijk van mijn opvolger/kind gaat binnenkort eindigen. Heeft een echtscheiding ook gevolgen voor mij? 
  • Heb ik de goede rechtsvorm voor mijn onderneming gekozen? Kan een bedrijfsopvolger mijn onderneming probleemloos voortzetten? 
  • Is het nodig dat ik mijn onderneming herstructureer, zodat een bedrijfsopvolger geen onnodige problemen krijgt? Zal ik een Stichting Administratiekantoor oprichten? Of misschien aandelen met bijzondere zeggenschap in het leven roepen?
  • Mijn bedrijfsopvolger is bekend en ik wil mijn onderneming nu zo belastingvriendelijk mogelijk overdragen. Hoe doe ik dat?
  • Een van mijn kinderen wil graag het bedrijf overnemen. Maar ik heb meer kinderen. Welke rechten hebben zij? Kan ik ervoor zorgen dat ook zij een aandeel in mijn vermogen krijgen? Of misschien juist niet?
  • Er is een goed testament. Maar sluit dat aan op de wensen die ik heb voor een bedrijfsopvolging? 

Financiële aspecten

  • Mijn bedrijfsopvolger moet de overdracht financieren. Welke handelingen zijn daarvoor nodig? 
  • Natuurlijk mag een overdracht niet leiden tot financiële problemen voor de onderneming. Hoe voorkom je dat? 
  • Zou een opvolgingsperiode gevolgen kunnen hebben voor mijn onderneming? Het is belangrijk dat de onderneming op de gebruikelijke manier blijft doorgaan.

Emotionele aspecten

  • Volgens mij is alles goed en netjes geregeld voor de bedrijfsopvolging. Maar denken de andere familieleden (en op een later moment: nabestaanden) daar ook zo over? 
  • Stel dat ik lichamelijke of geestelijke gebreken krijg en mijn zaken niet meer zelf kan regelen. Wie kan en mag mij dan vertegenwoordigen? 
  • Als ik extra zorg nodig heb en ga wonen in een verpleegtehuis of zorginstelling, moet ik dan eerst mijn vermogen “opeten”? 
  • Ik wil alles na mijn overlijden optimaal geregeld hebben en mijn nabestaanden niet achterlaten met problemen en vragen. Kan ik daarvoor nu al actie ondernemen?
BWA foto's 2019-26

PENSIOEN

Een mooi toekomstbeeld is om na een werkzaam leven onbezorgd te kunnen genieten van het ouder worden. Dat genieten wordt absoluut aangenamer als er voldoende financiële middelen aanwezig zijn en u zich niets hoeft te ontzeggen. 

Een prettig financieel extraatje in de vorm van een door uzelf opgebouwd pensioen kunt u naast de standaard beschikbare AOW gebruiken. Maar het is niet altijd eenvoudig om voor u de meest ideale situatie te creëren. Wij adviseren u graag over uw mogelijkheden en houden daarbij natuurlijk rekening met de wet- en regelgeving die – ook tussentijds – kan veranderen. 

Pensioenopbouw voor een DGA vraagt absoluut om een goede voorbereiding en zorgvuldige aandacht. Opbouw van een pensioen in eigen beheer is immers niet meer mogelijk. Informeer ons op tijd over uw wensen om van een financieel onbezorgde oude dag te kunnen genieten. Wij adviseren u graag over de mogelijkheden. Daarbij werken wij nauw samen met Welsing Fiscale Dienstverlening: een professionele onderneming die zich heeft gespecialiseerd in de soms complexe materie van pensioenen.

Natuurlijk is een prettige oudedagsvoorziening niet alleen afhankelijk van een goede pensioenopbouw. Ook het investeren in vastgoed of beleggen in effecten bieden prima mogelijkheden voor een financieel onbezorgde oude dag.

Wat u ook zoekt en welke mogelijkheden er ook zijn: het blijft maatwerk. Altijd. Wij adviseren u graag over de (on)mogelijkheden, denken met u mee en maken samen met u een goede financiële planning, waarmee u met een gerust hart naar de toekomst kunt blijven kijken.

Bekijk ook:

simply in control

accountancy

Heeft u hulp nodig bij uw administratie? Neem dan nu contact op!